岐山长银村镇银行2019年度报告 _ 陕西岐山长银村镇银行
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岐山长银村镇银行2019年度报告

发布日期:2020-07-07

第一节 重要提示

一、陕西岐山长银村镇银行有限责任公司(以下简称:本行)董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、本年度董事会工作报告已经本行2019年度股东会于2019年6月12日审议通过。

三、本行2019年度财务报告已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)西安分所根据国家审计准则进行审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

四、本行董事长王佳鑫,行长赵华,财务部负责人杨涛保证本年度报告中披露的信息真实、准确、完整,并承诺不存在任何虚假记载、误导性陈述。

第二节 基本情况

【注册名称】陕西岐山长银村镇银行有限责任公司

【中文简称】岐山长银村镇银行

【英文名称】Shaanxi Qishan CAB Community Bank 

【法定代表人】王佳鑫

【注册资本】5000万元

【成立时间】2008年11月21日

【注册地址】陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡镇渭北西路南侧(马腾综合楼)

邮政编码:722405

客服电话:4008006060

投诉电话:0917-8590818

传    真:0917-8590900

互联网网站:http://www.ccacbank.com

电子邮箱:bjsfyh@163.com

【经营范围】 

吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。

【其他相关资料】

统一社会信用代码:91610323681554729T

金融许可证号:S0001H361030001

【公司简介】

陕西岐山长银村镇银行是经中国银监会批准成立的具有独立法人资格的国有控股银行业金融机构,2008年11月21日开业,注册资本金5000万元,是陕西省首家村镇银行。截至2019年末,在岐山县域下辖1家营业部、4家支行。

【2019年度获奖情况】

荣获岐山县2019年度目标责任考核“优秀单位”;

荣获岐山县2019年度金融机构支持地方经济发展“先进单位”;

荣获岐山县“文明单位”;

荣获岐山县慈善工作“先进单位”

第三节 股东及股本情况

 一、股东情况

报告期内,本行股东总数41户,其中法人股东11户,出资4187.50万元,占比83.75%;自然人股东30户,出资812.50万元,占比16.25%。本年度股东及股本未发生变化。

陕西岐山长银村镇银行股东出资情况表

 

 

 

单位:万元,%

序号

股东名称

出资额

出资比例

1

长安银行股份有限公司

1548.36 

30.9672

2

陕西陇县农村商业银行股份有限公司

475.00 

9.5

3

岐山县华强工贸有限责任公司

475.00 

9.5

4

宝鸡市鑫阳商贸有限公司

475.00 

9.5

5

侯长林

250.00 

5

6

樊世荣

250.00 

5

7

马吉林

250.00 

5

8

宝鸡市投资(集团)有限公司

249.00 

4.98

9

宝鸡高新汽车工业园发展有限公司

227.70 

4.554

10

宝鸡彩虹科技有限责任公司

200.00 

4

11

西安田亿粮油商贸有限公司

175.00 

3.5

12

榆林市荣福祥珠宝名表有限责任公司

175.00 

3.5

13

宝鸡市蔡家坡经济技术开发有限公司

125.00 

2.5

14

宝鸡马腾商贸有限公司

62.44 

1.2488

 

其余27户为职工股

62.50

1.25

合       计

5000.00 

100

 

二、出资5%以上的股东情况

1、长安银行股份有限公司出资1548.36万元,出资比例30.97%;2、陕西陇县农村商业银行股份有限公司出资475万元,出资比例9.5%;3、岐山县华强工贸有限责任公司出资475万元,出资比例9.5%;4、宝鸡市鑫阳商贸有限公司出资475万元,出资比例9.5%;5、侯长林出资250万元,出资比例5%;6、樊世荣出资250万元,出资比例5%;7、马吉林出资250万元,出资比例5%。

三、股东及关联企业贷款情况

报告期末,本行股东及其关联企业贷款余额为470万元,无不良贷款。股东不存在财务、经营、管理、道德、合规等方面给我行产生不利影响的因素。

                                                                                                                                                                                                     单位:万元

序号

股东名称

贷款余额

1

宝鸡高新汽车工业园发展有限公司

390

2

侯长林

80

合  计

470

 

四、股本变化情况

报告期内,本行股本总额未发生变化。报告期末,本行注册资本5000万元。

第四节 公司治理情况

一、公司治理概况

报告期内,本行严格遵守《公司法》、《商业银行法》等相关法律法规,及本行章程的要求,依法合规开展各项业务。在新形势、新常态下克服困难、转变思维、调整结构,坚持稳中求进工作总基调,紧扣“支农支小”和服务实体经济两条主线,以合规守法经营为前提,以不断改革创新为动力,以加大资金投放为抓手,以提高资产质量为重心,以防范化解风险为保障,不断完善法人治理架构,稳步推进各项业务的协调持续发展,未发生违法违规情况。

(一)关于股东会

按照相关规定按时召集、召开股东会,确保全体股东拥有对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。报告期内,本行召开了2018年度股东会,股东会以投票表决方式审议通过了董事会年度工作报告、财务决算报告、财务预算报告、利润分配预案等议案。股东会聘请律师现场见证,并出具法律意见书。

(二)关于董事会及董事

董事会为本行经营决策机构,向股东会负责并报告工作。本行第四届董事会由9名董事组成。董事会按照《公司法》、《商业银行法》和中国银监会等有关法律法规的要求,认真履行股东会赋予的职责,全体董事按时出席董事会会议,审慎决策重大事项,恪尽职守、勤勉尽职。报告期内,共召开董事会会议3次,对涉及公司治理、业务发展、风险管控等方面的12项议案进行了审议,表决通过率100%;通报经营及财务收支情况2次,确保重点工作有效落实。

(三)关于监事

本行为有限责任公司,根据公司法及章程等相关规定,未设立监事会,设有3名监事,包括股东监事2名、职工监事1名。报告期内,本行监事认真履行监督职能,按时出席董事会和股东会,维护存款人、股东和员工的利益,对董事、高级管理层履职情况及业务经营的合规合法性、经营成果的真实性进行监督和检查。

(四)关于高级管理层

本行高级管理层由1名行长、1名副行长、2名行长助理组成。行长受聘于董事会并对董事会负责,执行董事会的各项决议,对本行日常业务经营管理全面负责。报告期内,高级管理人员任职情况如下:

行长:赵华,大学学历。曾任长安银行宝鸡中山支行行长助理、长安银行宝鸡福利支行行长、长安银行宝鸡分行营业部总经理。

副行长:张晓峰,大专学历。曾任宝鸡市商业银行福利支行营业部、信贷部主任,陕西岐山长银村镇银行行长助理。

行长助理:王小敏,大学学历,经济师。曾任陕西岐山长银村镇银行综合部业务主管、陕西岐山长银村镇银行五丈原支行副行长、行长。

行长助理:刘建海,大学学历。曾任长安银行宝鸡火车站支行行长助理、副行长,长安银行宝鸡三迪小微支行行长。

(五)消费者权益保护工作情况

报告期内,本行高度重视消费者权益保护工作,全面推进消保工作的开展。一是以完善消保管理组织架构为基础,制定了《消费者权益保护工作管理办法》,将消费者权益保护纳入我行公司治理、企业文化和经营发展战略之中,并明确了董事会是我行消保工作的最高决策机构,承担消保工作的最终责任。二是强化优质文明服务建设,加强柜面服务,加大服务监督检查力度,优化投诉渠道管理,从维护金融消费者合法权益的角度出发,切实把为客户提供优质文明服务贯彻落实到经营管理的各个方面、每个环节,内化为各个支行和部门、每个员工的行为规范,塑造服务品牌。三是定期开展消保知识培训学习,并对各分支机构消保工作开展情况进行量化考核。四是常态化开展金融知识宣传教育普及工作,深入开展了“3.15金融消费者权益活动”、“金融知识进校园”、“金融知识进万家”、扫黑除恶、守住钱袋子、网络安全等金融消费者宣传教育活动,向不同群体金融消费者宣传反假币、反洗钱、征信、防范电信网络诈骗等各类金融知识,帮助广大金融消费者提高金融素养,增强自我保护意识和风险意识。全年累计开展金融知识宣传教育活动200余次,发放宣传资料5万余份,宣传覆盖岐山县域街道、社区、村组、商铺、市场等各类场所,在门户网站和微信公众号上推送金融知识,宣传效果良好。

二、机构及员工情况

(一)职能部门

报告期内,本行下设8个职能部门,分别是综合部、财务部、科技部、风险管理部、内审合规部、安全保卫部、业务拓展部、特资部。

(二)分支机构

报告期内,本行下辖1个营业部、4家支行。

                                                                                                                                                                                                           单位:万元

机构名称

营业地址

邮编

人数

存款余额

(万元)

联系电话

总行营业部

岐山县蔡家坡镇渭北西路南侧马腾综合楼

722405

9

53066.60

0917-8590988

凤鸣镇支行

岐山县凤鸣镇南大街27号

722400

10

26593.07

0917-8217586

蔡家坡支行

岐山县蔡家坡镇西宝中线陕九二区827号

722405

8

20401.18

0917-8555199

五丈原支行

岐山县蔡家坡镇五丈原北星街西段

722406

7

14424.41

0917-8778155

益店支行

岐山县益店镇益民街中段

722403

5

6776.70

0917-8442258

 

(三)员工情况

报告期内,本行在岗员工74人。按年龄结构划分,35岁以下60人,占比81%,35岁以上14人,占比19% ;按文化结构分,本科64人,占比86%,大专10人,占比14%;按职级结构分,中层以上管理人员22人,占比30%,员工52人,占比70%。

第五节  董事会报告

一、报告期内总体经营情况

截止2019年12月31日,全行资产总额135353.47万元,负债总额124254.50万元,所有者权益11098.97万元。

各项存款余额121261.96万元,较年初增加9240.48万元,增幅8.25%。其中对公存款余额31559.62万元,较年初新增617.81万元,增幅2%;储蓄存款余额89702.34万元,较年初新增8622.67万元,增幅10.63%。

各项贷款余额65912.63万元,较年初新增7398万元,增幅12.64%。其中公司贷款余额43600.52万元,较年初新增141.12万元,增幅0.32%;个人贷款余额22312.11万元,较年初新增7256.88万元,增幅48.20%;涉农贷款62352.72万元,占贷款总额的94.60%,较年初新增8758.09万元,增幅16.34%。

不良贷款余额1202.85万元,较年初减少377.46万元,降幅23.89%,不良贷款率为1.82%。

实现利润1240.55万元,较上年增加133.20万元,增幅12.03%。完成全年任务的103.38%。

监管指标:存贷比54.36%;资本充足率17.16%,高于监管指标(10.5%)6.66个百分点;流动性比例134.69%,是监管指标(25%)的5.39倍;拨备覆盖率181.57%,高于监管指标(150%)31.57个百分点;贷款拨备率3.31%,高于监管指标(2.5%)0.81个百分点,主要监管指标均达到监管要求。

二、工作开展情况

(一)以党建促经营,为全行发展提供坚强保障

在上级党委的正确领导下,我行坚持“围绕中心抓党建,抓好党建促发展”的工作思路,以党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,不断加强党的建设。一是积极开展“不忘初心、牢记使命”主题教育活动,学习贯彻党的十九届四中全会精神,认真落实“三会一课”党建工作制度,牢固树立“四个意识”,不断增强“四个自信”。二是坚持全面从严治党,充分发挥战斗堡垒作用,在努力提高我行服务水平、提升工作效能、加强道德建设上下功夫,同时结合村镇银行实际,将党建工作融入到风险防控中,筑牢党员干部的思想道德防线。三是积极落实脱贫攻坚和扫黑除恶专项斗争的各项工作,以党建促经营,以经营促发展,积极支持县域“三农”经济健康发展,实现党建工作与业务发展有机结合,为全行稳健发展提供坚强保障。

(二)完善治理机制,公司治理水平不断提高

当前的经济金融和监管形势,对银行公司治理提出更高要求,因此我行结合自身实际,不断规范和完善公司治理机制,增强风险管控能力,为稳健发展奠定基础。一是及时召集股东会会议,依法合理安排会议议程。2019年度召开年度股东会会议1次、临时股东会1次,审议通过6项议案,关注发展战略、风险管理、财务状况等重大事项,进行研究和决策,确保股东会决议的有效执行和实施。二是董事会规范运作,充分发挥科学决策和战略管理作用,认真执行股东会决议,不断提高决策水平。全年共召开董事会会议3次,审议通过议案12项,表决通过率100%;通报经营及财务收支情况2次,确保重点工作有效落实。三是制定完善相关制度办法,不断规范和完善公司治理。为强化董事会的科学决策,确保董事会对经营管理层的有效监督,制定了审计委员会议事规则,并选举产生了3名审计委员会委员;全年对7名岗位调整中层管理人员按照议事规则进行离任审计,强化了董事会的监督和约束机制。为切实保障金融消费者合法权益,提升金融服务水平,制定了消费者权益保护工作管理办法,将消费者权益保护纳入我行公司治理、企业文化和经营发展战略之中,并明确了董事会是我行消保工作的最高决策机构,承担消保工作的最终责任。四是完成了2018年度的股金分红工作,分红总额400万元,维护了广大股东的利益。

(三)决策重大事项,重点工作取得实效

董事会持续关注、推动和指导经营发展战略的制定并监督实施效果,及时就业务经营中的重大事项进行研究和集体讨论,保障业务的平稳有序发展。一是坚持民主决策,推动重点工作落实。董事会始终坚持民主集中制,审议年度重点工作,督促经营层完成重点工作的落实。二是督导经营层积极开展工作。年初制订明确的工作计划,向经营层下达经营指标,指导督促经营层狠抓业务经营,确保各项工作有目标、有计划、有重点、有落实。全体董事定期听取经营层关于经营管理、财务收支、风险防控等方面的工作汇报,全面了解全行各阶段的经营发展情况,并提出科学、合理的意见和建议。三是自觉接受监事监督。董事会会议均邀请监事列席,对经营管理和重大决策全程参与和监督。董事会对监事提出的意见和建议,认真研究、及时改进,保证各项决策的合法性和合规性。

(四)狠抓业务拓展,支农支小能力持续增强

2019年我行继续紧紧围绕县域城镇化建设和农村经济发展实际,狠抓业务拓展,支持地方经济发展的深度和广度不断增强。一是加大资金组织不放松,全力推动综合营销活动的开展,不断加大宣传力度,确保各项存款稳步增长,年末存款余额同比增长8.25%,占全县存款总额的5.26%,较上年增长0.18个百分点。二是转变思维观念,创新信贷产品,推动服务三农向纵深发展。从原来的单点营销模式逐步向批量营销转变,在做小、做微、做散上下功夫,先后推出装修贷、循环贷等个人信贷产品,切实做好农户贷款工作。同时紧跟岐山县招商引资步伐,优化小微企业贷款流程,重点加大对县域农业产业园区、龙头企业、经开区建设、蔡家坡百万平米厂房等领域的资金投放,创新推出标准化厂房按揭贷款,努力提升小微企业金融服务水平。年末贷款余额同比增长12.64%,占全县贷款总额的7.80%,较上年增长0.14个百分点。三是继续深入推进“双基联动”工作开展,加大农户贷款及小额扶贫贷款的投放力度,有效提高贫困农户贷款的获贷率,提高金融扶贫精准度,更好地发挥村级组织推动发展、服务群众的作用,全力推进乡村振兴战略和普惠金融发展。2019年全行“双基联动”联络点共发放贷款39户241万元;新发放扶贫贷款50户212.90万元,提前完成全年扶贫贷款任务。

(五)强化基础管理,风险防范能力有效提升

根据当前经济形势和监管要求,主动防范化解金融风险已成为经营发展的重中之重,因此董事会正确把握风险与发展的辩证关系,指导经营层继续夯实基础管理,强化风险防范,稳健经营、精细管理,切实提高各类风险案件的防范能力。一是根据监管要求,继续开展“巩固治乱象成果,促进合规建设”工作,认真进行自查自纠,针对监管专项检查的问题逐项整改,先后开展了股权和关联交易专项整治自查、信贷业务自查、支付结算业务自查等专项检查,建立问题台账,补充完善制度资料,把发现合规风险和解决合规问题作为深化整治市场乱象的出发点和落脚点,不断提高风险管控水平。二是督促经营层加强合规教育,坚持开展季度巡查,抓好各类专项检查,加大检查频次,加大整改问责力度,有效促进各项业务合法合规运行,进一步提升合规管理的内生动力。三是不良贷款的持续增长给我行带来巨大压力,为提高资产质量,及时成立由董事长任组长的不良贷款清收化解领导小组,定期组织召开专题会议,对每笔不良贷款进行责任认定,制定切实可行的清收化解方案,夯实清收责任,综合运用多种手段,通过多种措施全力以赴开展清收化解工作。截至12月末全行不良贷款余额1202.85万元,较年初减少377.46万元,降幅23.89%,实现了不良贷款余额和不良贷款率的双降。

(六)狠抓精神文明建设,内生发展动力不断增强

2019年董事会督促经营层不断深化改革和创新,加强企业文化建设,内部管理向精细化转变,服务水平向专业化迈进,员工队伍的凝聚力和战斗力不断增强。一是金融服务水平进一步提升。对外积极开展各类宣传活动,扩大金融知识普及力度,开展了消费者权益保护、反假币、扫黑除恶、金融知识万里行、守住钱袋子、新版人民币、网络安全、金融知识进万家等专题宣传活动,通过定点集中宣传和进村入户挨家挨户宣传等方式,促进业务拓展和延伸;对内继续强化优质文明服务建设,从维护金融消费者合法权益的角度出发,切实把为客户提供优质文明服务贯彻落实到经营管理的各个方面、每个环节,内化为各个支行和部门、每个员工的行为规范,塑造村镇银行良好的服务品牌。二是精神文明建设进一步深化。以创建县级文明单位为总抓手,狠抓员工思想建设,开展志愿者活动、道德讲堂、员工趣味运动会,增强团队凝聚力;组织七夕节、中秋节等“我们的节日”系列活动,弘扬中华民族传统文化;积极参加长安银行宝鸡分行和宝鸡市银行业协会庆祝新中国建国70周年文艺汇演活动,我行参赛小品获得长安银行宝鸡分行优秀节目二等奖,获得宝鸡市银行业协会优秀节目奖,提升了我行的知名度和美誉度,增强了员工的集体荣誉感。三是扶危济困,积极践行社会责任。继续做好“博爱扶贫心,圆你上学梦”帮扶工作,全行员工捐款为我行资助的六名贫困生募集资助款4320元;捐建杨柳村爱心超市,募集爱心物资资金2725元,并为岐山县公益事业捐助1100元,用实际行动助力脱贫攻坚;端午节组织员工包粽子并送往岐山县中心敬老院,分享给60余位孤寡老人,充体现了我行强烈的社会责任感。

三、主要财务数据和经营情况

1、规模指标:

                                                                                                                                                                                            单位:万元、%

项   目

2019年末

2018年末

比上年增减

增幅

资产总额

135353.47

127954.56

7398.91

5.78

负债总额

124254.50

117511.11

6743.39

5.74

所有者权益

11098.97

10443.45

655.52

6.28

存款总额

121261.96

112021.48

9240.48

8.25

其中:活期对公存款

30613.95

29478.82

1135.13

3.85

     定期对公存款

945.67

1462.99

-517.32

-35.36

     活期储蓄存款

2835.81

3122.13

-286.32

-9.17

     定期储蓄存款

86866.53

77957.54

8908.99

11.43

贷款总额

65912.63

58514.63

7398.00

12.64

其中:正常贷款

64709.78

56934.32

7775.46

13.66

      不良贷款

1202.85

1580.31

-377.46

-23.89

贷款损失准备

2184.05

2399.72

215.67

-8.99

 

2、经营指标:

                                                                                                                                                                                                         单位:万元、%

项   目

2019年末

2018年末

比上年增减

增幅

营业收入

3724.95

4153.78

-428.83

-10.32

营业利润

1242.33

1078.34

163.99

15.21

利润总额

1240.55

1107.35

133.20

12.03

净利润

1055.52

946.66

108.86

11.88

    3、补充财务指标

                                                                                                                                                                                                        单位:%

监管指标

监管标准

2019年

2018年

资本充足率

≥10.5

17.16

16.19

核心资本充足率

≥7.5

16.05

15.07

存贷比(减去支农再贷款)

≤75

54.36

50

流动性比率

≥25

134.69

113.84

人民币超额备付率

≥2

1.03

0.53

不良贷款率

≤5

1.82

2.7

贷款拨备率

≥2.5 

3.31

4.1

拨备覆盖率

≥150 

181.57

151.85

资产利润率

≥0.6

0.96

0.78

资本利润率

≥11

11.73

9.28

 4、股东权益变动情况

                                                                                                                                                                                                                                                                          单位:万元

项   目

2019年末

2018年末

比上年增减

股本

5000

5000

0

盈余公积

1121.84

963.51

158.33

一般风险准备

1777.14

786.72

990.42

未分配利润

1807.61

2300.84

-493.23

股东权益合计

11098.97

10443.45

655.52

5、贷款主要行业分布情况

                                                                                                                                                                                                                                                                          单位:万元、%

行  业

2019年末

贷款余额

2018年末

贷款余额

比年初

增幅

占比

制造业

23952.3

24276.82

-324.52

-1.34

36.34

农、林、牧、渔业

13188.34

15720.04

-2531.7

-16.10

20.01

租赁和商务服务

1915.39

2290

-374.61

-16.36

2.91

建筑业

5700

4670

1030

22.06

8.65

批发零售业

4716.92

3683.58

1033.34

28.05

7.16

合  计

49472.95

50640.44

-1167.49

-2.31

75.07

    6、前十大贷款客户情况  

                                                                                                                                                                                                 单位:万元,%

客户名称

贷款

余额

占贷款

总额比例

五级分类

情况

陕西圣龙纸业有限责任公司

1000

1.52

正常

宝鸡九州纺织有限责任公司

1000

1.52

正常

宝鸡荣鼎机械有限公司

1000

1.52

正常

陕西秦佳特种车辆制造有限公司

950

1.44

正常

陕西汉唐医疗投资管理有限公司

829.92

1.26

正常

宝鸡康兴工贸有限公司

700

1.06

正常

陕西昕昊佳建设工程有限公司岐山分公司

650

0.99

正常

宝鸡东圣元商贸有限公司

600

0.91

正常

陕西华艺美展柜制作有限公司

525

0.80

正常

宝鸡秦龙家具有限公司

500

0.76

正常

7、贷款五级分类情况及贷款准备的计提情况

                                                                                                                           单位:万元,%

贷  款

金  额

占比

贷款拨备率

实际提取贷款损失一般准备金额

正常类

61267.83

92.95

1.93

1272.11

关注类

3441.95

5.22

3

103.26

次级类

425.39

0.65

3

127.62

可疑类

241

0.37

60

144.60

损失类

536.46

0.81

100

536.46

合  计

65912.63

100

 

2184.05

    8、涉农贷款相关情况表

                                                                                                                                  单位:万元、%

项目

2019年末余额

2018年末余额

比年初

增幅

涉农贷款

62352.72

53594.63

8758.09

16.34

其中:农户贷款

22312.11

15055.23

7256.88

48.20

    农村企业及各类组织贷款

40040.61

38539.4

1501.21

3.90

 城市企业及各类组织涉农贷款

0

0

0

0

农业贷款

22312.11

15055.23

7256.88

48.20

其中:农业经济组织贷款

0

0

0

0

    农户贷款

22312.11

15055.23

7256.88

48.20

    其中:农户小额信用贷款

492.54

410.05

82.49

20.12

          农户联保贷款

0

0

0

/


四、2020年度发展计划

(一)2020年工作指导思想:

2020年是我行实施第三个三年发展规划的收官之年,我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神,继续坚持稳中求进工作总基调,坚持“支农支小”的市场定位不动摇,认清当前形势,找准市场脉搏,着力把调整优化业务结构和服务实体经济作为加快发展的主攻方向,着力把改进支农服务作为加快发展的根本出发点和落脚点,着力把推进科技建设作为加快发展的重要支撑,着力把完善服务和创新机制作为加快发展的重要抓手,着力把深化改革和防范化解金融风险作为加快发展的强大动力,稳步推进各项业务高质量发展。

(二)2020年经营目标:

1、存款指标:新增各项存款9800万元,年末各项存款余额达到13.1亿元;

2、贷款指标:新增各项贷款7100万元;年末各项贷款余额达到7.3亿元;

3、利润指标:全年实现经营利润1330万元;

4、不良贷款控制指标:年末不良贷款率控制在2%以内。

(三)工作措施

一是加强党对金融工作的领导,提升基层党组织的组织力。充分发挥党的领导和政治核心作用,提高党把方向、谋全局、管战略、促发展的能力,处理好业务发展与防范风险、股东利益与客户利益、员工利益与社会利益等各类关系,全面提升基层党组织的组织力。把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要任务,切实把学习成果转化为谋划和推动工作的正确思路、政策措施和实际能力,引导干部职工以更加强烈的政治意识推动我行高质量发展。落实全面从严治党、从严治行要求,加强干部履职能力综合性考核,使党的政治优势和组织优势转化为全行的创新优势和发展优势,不断提升金融服务水平。二是完善公司治理机制,提高决策和管理水平。继续以制度建设为核心,完善激励约束机制,优化公司治理体系,修订完善各项规章制度,完善股东股权管理,建立股权托管相关制度和信息披露机制。充分发挥审计委员会的专业优势和决策效率,指导经营层继续夯实基础管理、强化风险防范,确保董事会对经营层的有效监督,提升风险防控能力。三是坚守支农支小定位,回归服务实体经济本源。继续以深入落实“双基联动”工作为抓手,积极探索金融支持乡村振兴的新思路,从县城和蔡家坡镇到偏远农村呈“放射状”辐射,把更多的资金用于扶持新型农业经营主体、乡村旅游、农村电商、特色产业、绿色信贷等农村经济发展的重点领域和薄弱环节,提供社区化金融服务,打通农户贷款的绿色通道。进一步提升小微企业金融服务质效,围绕岐山县重点项目建设和蔡家坡百万平米产业园,积极支持绿色农业生产、加工、流通等各个环节供应链的发展以及农业特色化、精品化、生态化发展,创新小微企业贷款产品,提高办贷效率,缓解小微企业融资难题。针对今年年初突发的新冠肺炎疫情,全力做好相关卫生医疗重点领域,以及重要物资生产、运输物流等相关企业的资金支持,提供优惠利率和优质金融服务,支持企业恢复产能和扩大生产。对受疫情影响暂时遇到困难、仍有良好发展前景的小微企业,积极通过多种措施进行纾困帮扶,帮助企业渡过难关。四是深化全面风险管理,打好风险防控攻坚战。把风险防控作为第一责任放到首位,构建全面风险管理的内控机制和合规文化,筑牢业务管理、风险合规管理、内部审计三道“风险管理防线”,提升风险防控的内生动力。继续开展合规建设和市场乱象整治工作,加强对各条线各网点的稽核审计,加大风险排查和风险提示,督促整改落实,必查、必究、必追责,使风险管理向全面防控转变。加强贷后管理,切实把预防和控制不良贷款工作抓好抓实,多渠道、多手段、多措施找准突破口和切入点全力压降不良贷款。五是加大科技建设力度,带动服务功能提升。加大科技资金投入力度,以电子化、信息化建设带动综合管理与服务功能提升,满足业务发展、经营管理和风险控制的需要,增强金融创新的科技支撑,逐步构建一个全面完善、便捷高效的客户服务、经营管理、安全保障一体化的信息科技体系;创新线上金融产品,丰富线上服务功能,开发生活缴费等惠民便民服务功能,通过银行卡、手机银行、微信银行、聚合支付等线上功能的一体化营销策略,拓宽获客渠道,提高客户网上使用的便捷度和体验感。六是加强企业文化建设,提升品牌形象和服务水平。继续以创建县级文明单位为总抓手,通过举办各类集体活动,全面推进职业道德文化建设,激励全行员工奋发向上、爱岗敬业的工作热情,增强员工对团队的荣誉感和成就感,提高团队的凝聚力和战斗力,努力打造一支有信仰、有纪律、有活力的村镇银行自己的员工队伍。同时高度重视优质文明服务建设和消费者权益保护工作。切实把保护金融消费者合法权益和为客户提供优质服务作为我行全部工作的重要出发点和落脚点,开展窗口亮化工程,细化各岗位人员的服务标准,加强服务针对性培训,提升服务技巧,树立行业服务标兵和明星支行新形象。优化消费者权益保护细则及投诉处理流程,充分披露金融产品和服务信息,加强对金融消费者的宣传教育,增强社会公信力,打造高品质的文明服务平台和行业服务品牌。

 

第六节  审计报告

 XYZH/2020XAA10203

陕西岐山长银村镇银行有限责任公司: 

一、 审计意见

我们审计了陕西岐山长银村镇银行有限责任公司(以下简称岐山长银公司)财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了岐山长银公司公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于岐山长银公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 管理层和治理层对财务报表的责任 

岐山长银公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 

在编制财务报表时,管理层负责评估岐山长银公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算岐山长银公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督岐山长银公司的财务报告过程。

四、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对岐山长银公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致岐山长银公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

一、 公司的基本情况

陕西岐山长银村镇银行有限责任公司(以下简称:本行)原名宝鸡岐山硕丰村镇银行有限责任公司,作为陕西首家村镇银行,于2008年9月26日经中国银行业监督管理委员会宝鸡监管分局批准成立,机构编码为:S0001H361030001号。2015年12月4日取得岐山县市场监督管理局换发的统一社会信用代码为91610323681554729T的企业法人营业执照。

公司注册地址:岐山县蔡家坡镇渭北西路南侧(马腾综合楼);

公司法定代表人:王佳鑫

注册资本:伍仟万元人民币;

实收资本:伍仟万元人民币;

行业性质:金融业;

营业期限:2008年10月16日至无固定期限。

本行2008年成立时注册资本为500万元,资本金由银行业金融机构、企业法人、自然人股东组成:长安银行股份有限公司出资255万元,占总额的51%;陕西陇县农村合作银行出资95万元,占总额的19%;宝鸡市蔡家坡经济技术开发总公司出资50万元,占总额的10%;岐山县华强工贸有限责任公司出资50万元,占总额的10%;侯长林、柳桂英等四名自然人出资50万元,占总额的10%。

根据2011年7月5日召开的2010年度股东会决议,通过了《宝鸡岐山硕丰村镇银行增资扩股的议案》,将注册资金增加至2000万元。增资后股东为:长安银行股份有限公司出资1020万元,占总额的51%;岐山县华强工贸有限责任公司出资180万元,占总额的9%;宝鸡市鑫阳工贸有限公司出资180万元,占总额的9%;宝鸡高新汽车工业园开发总公司出资150万元,占总额的7.5%;陕西陇县农村合作银行出资95万元,占总额的4.75%;宝鸡市蔡家坡经济技术开发总公司出资50万元,占总额的2.5%;侯长林、马吉林等六名自然人出资325万元,占股本总额的16.25%。

根据2012年3月12日召开的2011年度股东会决议,通过了《宝鸡岐山硕丰村镇银行有限责任公司2011年度利润分配预案》,以每10股配1股的方案增加注册资本200万元。

根据2013年4月9日召开的2012年度股东会决议,通过了《宝鸡岐山硕丰村镇银行有限责任公司2012年度利润分配预案》,以每10股配1.5股的方案增加注册资本330万元。工商变更手续于2013年9月25日完成。

根据2014年6月20日召开的2013年度股东会决议,通过了《宝鸡岐山硕丰村镇银行有限责任公司2013年度利润分配预案》,按每10股配2股的方案增加注册资本506万元。工商变更手续于2014年10月30日完成。

根据中国银行业监督管理委员会宝鸡监管分局宝银监复(2014)111号《关于陕西岐山长安村镇银行有限责任公司增资扩股的批复》,本行以货币资金形式增加注册资本1964万元,老股东采用溢价按每股1.63元,新股东采用溢价按每股1.81元出资,增资后实收资本为5000万元,其中长安银行股份有限公司持股1548.36万元,占总额的30.97%;岐山县华强工贸有限责任公司出资475万元,占总额的9.5%;宝鸡市鑫阳工贸有限公司出资475万元,占总额的9.5%;宝鸡高新汽车工业园开发总公司出资227.7万元,占总额的4.55%;陕西陇县农村合作银行出资475万元,占总额的9.5%;宝鸡市蔡家坡经济技术开发总公司出资125万元,占总额的2.5%;宝鸡市投资(集团)有限公司出资249万元,占总额的4.98%;宝鸡彩虹科技有限责任公司出资200万元,占总额的4%;西安田亿粮油商贸有限公司出资175万元,占总额的3.5%;榆林市荣福祥珠宝名表有限责任公司出资175万元,占总额的3.5%;宝鸡马腾商贸有限公司出资62.44万元,占总额的1.25%;侯长林、马吉林等六名自然人出资812.5万元,占股本总额的16.25%。

经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

二、 财务报表的编制基础

本行财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

本行编制的财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求,真实、完整地反映了本行的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 重要会计政策和会计估计

1. 会计期间

本行会计期间为公历1月1日至12月31日。

2. 记账本位币

本行以人民币为记账本位币。

3. 记账基础和计价原则

本行会计核算以权责发生制为记账基础,除为交易目的持有的金融资产/负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公允价值计量外,其他项目均以历史成本或摊余成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

4. 现金及现金等价物的确定标准

本行现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款,包括现金、存放中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项及存放同业活期款项等。现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

5. 外币业务和外币财务报表折算

(1)外币交易

本行外币交易按上月月末汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除未分配利润外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额,在现金流量表中单独列示。

6. 金融资产和金融负债

(1)金融资产

①金融资产的分类和计量方法

本行基于风险管理和投资策略等原因,通过内部书面文件对金融资产进行分类,将金融资产划分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本行将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本行将采用近期出售的投资策略而买入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。

本行将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本行指定的该类金融资产主要包括为了短期内出售而购买的可通过证券交易所转让的资产管理计划。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按取得时的公允价值入账,交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,确认为应收项目,持有期间取得的利息或红利,确认为投资收益。期末按公允价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益,计入当期损益。售出时,确认投资收益。本行售出的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,以加权平均法结转成本。

B、持有至到期投资

本行有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产,确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。如果合同利率或票面利率与实际利率差异不大,采用合同利率或票面利率,按摊余成本计量。

C、贷款和应收款项

本行发放的贷款或提供劳务形成的应收款项等债权确认为贷款和应收款项。贷款按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额,后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。如果合同利率与实际利率差异不大,采用合同利率,按摊余成本计量。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。本行收回应收款项时,按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额,确认为当期损益。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产包括:对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资。

其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。此类金融资产中采用公允价值进行后续计量的,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。本行此类资产包括未划分为交易性金融资产的股票、基金、债券等、承销证券的余额、本行持有的自主发行的有限售条件的集合理财产品等。成本的结转采用加权平均法。

E、金融资产的重分类

本行改变投资意图时,将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时,其剩余部分转入可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。

②金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本行将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

③金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本行于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

A、持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法,资产负债表日,对于持有至到期投资、贷款,收集债务人的经营和信用状况,如果按合同或协议没有收到款项或利息,或债务人发生财务困难的,将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

B、如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难,很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。

如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%,或者持续下跌时间达1年以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。

在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。但可供出售债务工具因客观原因导致公允价值上升的,原确认的减值损失可以转回,计入当期损益。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但进入资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该进入资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

(2)金融负债

①金融负债分类、确认依据和计量方法

金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本行将近期回购而承担的金融负债确认为交易性金融负债,包括本行发行或创设的权证。这类金融负债按取得时的公允价值入账,交易费用计入当期损益。后续计量以公允价值计量,其公允价值变动计入当期损益。

B、其他金融负债

本行将除交易性金融负债以外的金融负债确认为其他金融负债。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用摊余成本进行后续计量。

C、本行为筹集资金而实际发行的债券及应付利息确认为应付债券。按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。如果票面利率与实际利率差异不大,采用票面利率,按摊余成本计量。

②金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7. 买入返售与卖出回购业务

本行根据协议售出资产并承诺于未来某确定日期以固定金额或者出售金额加固定回报等方式进行回购的,已售出资产继续在资产负债表确认。出售资产所得款项,在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款”。售价与回购价之间的差额在协议期间内按实际利率法确认,计入利息支出。

本行根据协议购买资产并约定于未来某确定日期以固定金额或者购买金额加固定回报等方式返售的,所购资产不在资产负债表内予以确认。购入资产所支付的款项,在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入价格与返售价格之间的差额在协议期间内按实际利率法确认,计入利息收入。

8. 固定资产

本行固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本行对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本行固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

序号

类别

折旧年限(年)

预计残值率(%)

年折旧率(%)

1

房屋建筑物

20

5%

4.75

2

运输工具

5

5%

19.00

3

机器设备

5

5%

19.00

4

电子设备

5

5%

19.00

5

其他

5

5%

19.00

本行于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

9. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

10. 无形资产

无形资产是指本行拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

本行无形资产在取得时,按实际支付的价款和相关的其他支出作为成本入账。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内摊销;使用寿命不确定的无形资产不摊销对于使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象,至少于每年年底进行减值测试。

11. 长期待摊费用

本行长期待摊费用是指已经发生,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,主要包括租赁费和以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。

长期待摊费用在按合同期限与受益期限孰短原则确定摊销期限,并平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

12. 抵债资产

抵债资产按其公允价值进行初始确认,公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益。资产负债表日,抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值高于可变现净值的,差额计入当期损益,同时计提抵债资产跌价准备。

13. 资产减值

除金融资产和抵债资产以外,本行资产减值按以下方法确定:

本行于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本行将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每期末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

本行用以判断资产出现减值的迹象包括:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。(2)本行经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对资产产生不利影响。(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,导致资产可收回金额大幅度降低。(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。(6)有证据表明,资产的经济绩效已经低于或者将要低于预期。(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。本行以单项资产为基础估计资产的可收回金额,单项资产的可收回金额难以进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础进行估计。

当资产的可收回金额低于其账面价值时,本行将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

对于因企业合并形成的商誉,其账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本行确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

14. 职工薪酬

职工薪酬,指本行为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

本行职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗、生育及工伤保险、住房公积金、工会经费及教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金计划及除此之外的对特定人员支付的补充退休福利等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。此外,本行对于2001年改制转入的员工制定了补充退休福利计划,本行根据精算结果确认本行的负债,相关精算利得或损失计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,过去服务成本会在对计划做出修订的期间计入当期损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定收益计划净负债来计算净利息。

职工劳动合同到期之前本行解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本行已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本行不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,本行确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本行将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。本行于资产负债表日对折现额进行复核,相关变动计入当期损益。

15. 或有负债

或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义务,但履行该义务不是很可能导致经济利益的流出或经济利益的流出不能可靠计量。

或有负债不在资产负债表内确认,仅在附注或有事项及承诺事项中加以披露。如情况发生变化,使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时,将其确认为预计负债。

16. 预计负债

因未决诉讼、重组以及亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本行于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

17. 受托业务

本行通常作为受托人在受托业务中与信托机构、其他机构和零售客户签订协议,受托为客户管理资产,本行仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用,并不承担经营资产所产生的风险及报酬。

委托贷款是指委托人提供资金(委托存款),由本行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款,其风险由委托人承担。本行只收取手续费。

18. 收入和支出的确认

(1)利息收入和支出

利息收入和支出,按实际利率法计算,并计入当期损益。

实际利率法,是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时,本行在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失。

(2)手续费及佣金收入

本行手续费及佣金收入在有关服务已提供且收取的金额可以合理地估算时确认。其中,通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在服务期间内按权责发生制确认;其他手续费及佣金在相关服务已提供或完成时确认。

19. 政府补助

政府补助在本行能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

20. 递延所得税资产和递延所得税负债

本行递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

21. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税包括当期所得税和递延所得税。本行将与企业合并有关的递延所得税计入商誉,与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益和所有者权益,其他所得税均作为所得税费用或收益计入当期损益。

(1)当期所得税

当期所得税,是本行和子公司分别按照应纳税所得额和适用税率确定的当期应交所得税金额,应纳税所得额系根据有关税法规定,对当期税前会计利润进行相应调整后计算得出的金额。

本行对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

(2)递延所得税资产和递延所得税负债

资产负债表日,本行逐项分析资产和负债项目(包括未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目)的计税基础,根据资产和负债项目账面价值与计税基础之间的暂时性差异,按照暂时性差异预期转回期间适用税率,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产和递延所得税负债。

本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

22. 重要会计判断和估计

编制财务报表时,本行管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入、支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本行管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

(1)客户贷款及垫款的减值损失

本行定期判断是否有任何客观证据表明客户贷款及垫款以及应收款项类投资发生了减损失。如有,本行将估算减值损失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额。估算减值损失时,需要对是否存在客观证据表明上述款项已发生减值损失作出重大判断,并需要对预计未来现金流量的现值作出重大估计。

(2)所得税

确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本行慎重评估各项交易的税务影响,并计提相应的所得税准备。本行定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来期间很有可能有足够应纳税所得用作抵扣暂时性差异时确认,所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本行持续审阅对递延所得税的判断,如果预计未来很可能获得能利用递延所得税资产的未来应纳税所得,将确认相应的递延所得税资产。

(3)非金融资产的减值

本行定期对非金融资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示资产的账面价值可能无法全部收回,有关资产便会视为已减值,并相应确认减值损失。

由于本行不能可靠获得现金产出单元(或现金产出单元组)的公开市价,因此可能不能可靠估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时,需要对该现金产出单元(或现金产出单元组)的售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本行在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关售价和相关经营成本的预测。

23. 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。下列各方构成本行的关联方:

(1)母公司\实际控制人;

(2)子公司;

(3)受同一母公司\实际控制人控制的其他企业;

(4)实施共同控制的投资方;

(5)施加重大影响的投资方;

(6)合营企业及其子公司;

(7)联营企业及其子公司;

(8)主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

(9)本行或其母公司\实际控制人关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;

(10)主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的其他企业;

24. 重要的会计政策及会计估计变更

(1)会计政策变更

本行根据财务部于2019年4月30日颁布的《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)相关规定的要求编制2019年度财务报表,执行上述通知对本行财务报表无影响。

(2)会计估计变更

本行本期无会计估计变更。

(3)重要前期更正

本行本期无重要前期更正。

五、 税项

    1.主要税种及税率

税种

计税依据

税率

增值税

商品增值额

3%

城市维护建设税

应交流转税

5%

教育费附加

应交流转税

3%

地方教育附加

应交流转税

2%

企业所得税

应纳税所得额

15%

    2.税收优惠及批文

经陕西省发展和改革委员会及岐山县国家税务局批准,本行自2011年至2020年按照15.00%的税率交纳企业所得税。

六、财务报表重要项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2019年1月1日,“年末”系指2019年12月31日,“本年”系指2019年1月1日至12月31日,“上年”系指2018年1月1日至12月31日,货币单位为人民币元。

(一)现金及存放中央银行款项

项目

年末金额

年初金额

库存现金

3,627,270.05

4,234,917.64

存放中央银行法定存款准备金

96,202,505.17

91,370,085.49

合计

99,829,775.22

95,605,003.13

注:(1)存放中央银行法定存款准备金系指本行按照规定向中国人民银行缴存的存款准备金,包括人民币存款准备金和外币存款准备金,该准备金不能用于日常业务,未经中国人民银行批准不得动用。

2019年12月31日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为7.5%,2018年12月31日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为8%。

(2)存放中央银超额存款准备金系指本行存放于中国人民银行用于清算的超额准备金。

(3)存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本行按规定向中国人民银行缴存的财政存款,包括本行代办的中央预算收入、地方金库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。

(二)存放同业及其他金融机构款项

项目

年末金额

年初金额

存放境内银行

508,319,363.27

548,939,030.24

存放境内其他金融机构

86,327,179.81

50,000,000.00

小计

594,646,543.08

598,939,030.24

减:资产减值准备

0.00

0.00

合计

594,646,543.08

598,939,030.24

(三)应收利息

项目

年末金额

年初金额

贷款及垫款应收利息

1,822,339.83

1,612,015.57

合计

1,822,339.83

1,612,015.57

(四)发放贷款及垫款

1.公司和个人贷款的分布情况

项目

年末金额

年初金额

公司贷款和垫款

436,005,207.43

434,594,040.56

其中:贷款

435,906,149.10

398,123,469.06

贴现

99,058.33

36,470,571.50

个人贷款和垫款

223,121,132.78

150,552,299.77

其中:个人经营贷款

95,793,391.43

101,780,360.19

个人消费贷款

127,327,741.35

48,771,939.58

发放贷款及垫款总额

659,126,340.21

585,146,340.33

减:贷款减值准备合计

21,840,504.27

23,997,207.57

发放贷款及垫款净额

637,285,835.94

561,149,132.76

2.贷款和垫款的行业分布情况(万元)

项目

年末金额

年初金额

金额

比例(%)

金额

比例(%)

制造业

23,952.30

36.34

21,029.77

35.94

建筑业

5,700.00

8.65

4,670.00

7.98

批发和零售业

4,716.92

7.16

3,683.58

6.30

农、林、牧、渔业

3,609.00

5.48

5,542.00

9.47

租赁和商务服务业

1,915.39

2.91

2,290.00

3.91

住宿和餐饮业

1,347.00

2.04

397.00

0.68

交通运输、仓储及邮政业

760.00

1.15

800.00

1.37

电力、燃气及水的生产和供应业

500.00

0.76

500.00

0.85

卫生、社会保障和社会福利业

450.00

0.68

500.00

0.85

水利、环境和公共设施管理和投资业

390.00

0.59

400.00

0.68

房地产业

250.00

0.38

0.00

0.00

贴现及买断式转贴现

9.91

0.02

3,647.06

6.23

个人贷款

22,312.11

33.85

15,055.23

25.74

合计

65,912.63

100.00

58,514.63

100.00

3.贴现按票据类别的分布情况

项目

年末金额

年初金额

银行承兑汇票

99,058.33

36,470,571.50

合计

99,058.33

36,470,571.50


4.贷款及垫款的地区分布情况(万元)

项目

年末金额

年初金额

金额

比例(%)

金额

比例(%)

宝鸡地区

65,912.63

100.00

58,514.63

100.00

合计

65,912.63

100.00

58,514.63

100.00

5.发放贷款及垫款的担保方式分布情况

项目

年末金额

年初金额

信用贷款

4,114,442.06

4,100,500.00

保证贷款

424,180,899.10

447,150,477.41

抵押贷款

224,583,940.72

95,264,791.42

质押贷款

6,247,058.33

38,630,571.50

小计

659,126,340.21

585,146,340.33

减:贷款损失准备

21,840,504.27

23,997,207.57

合计

637,285,835.94

561,149,132.76

6.逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况

项目

年末金额

逾期1天至90天(含90天)

逾期90天至360天(含360天)

逾期360天至3年(含3年)

逾期3年以上

合计

信用贷款

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

保证贷款

900,000.00

3,354,600.00

5,763,939.63

0.00

10,018,539.63

抵押贷款

0.00

50,000.00

1,960,000.00

0.00

2,010,000.00

质押贷款

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

合计

900,000.00

3,404,600.00

7,723,939.63

0.00

12,028,539.63

占发放贷款及垫款总额的比例

0.14%

0.52%

1.17%

0.00%

1.82%


(续)

项目

年初金额

逾期1天至90天(含90天)

逾期90天至360天(含360天)

逾期360天至3年(含3年)

逾期3年以上

合计

信用贷款

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

保证贷款

13,549,400.00

6,110,000.00

5,734,699.77

0.00

25,394,099.77

抵押贷款

 

150,000.00

357,650.07

0.00

507,650.07

质押贷款

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

合计

13,549,400.00

6,260,000.00

6,092,349.84

0.00

25,901,749.84

占发放贷款及垫款总额的比例

2.32%

1.07%

1.04%

0.00%

4.43%

注:逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款,对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款,如果部分分期付款已逾期,该等贷款的全部金额均被分类为逾期。

7.贷款损失准备

项目

年末金额

年初金额

年初贷款损失准备

23,997,207.57

20,979,314.09

本年计提

5,736,841.61

11,174,473.07

本年收回已核销贷款

24,000.00

405,911.36

本年核销

-7,917,544.91

-8,562,490.95

本年其他转出

0.00

0.00

年末贷款损失准备

21,840,504.27

23,997,207.57

(五)固定资产

1.固定资产明细

项目

年末数

年初数

固定资产

14,846,401.11

15,559,750.36

在建工程

0.00

0.00

合计

14,846,401.11

15,559,750.36

 

2.固定资产净额

项目

年初余额

本年增加

本年减少

年末余额

一、固定资产原值

 

 

 

 

房屋建筑物

17,097,249.66

0.00

0.00

17,097,249.66

运输工具

844,960.88

398,000.00

287,681.00

955,279.88

机器设备

70,788.00

78,415.90

0.00

149,203.90

电子设备

2,737,466.00

56,000.00

0.00

2,793,466.00

其他

60,000.00

0.00

0.00

60,000.00

小计

20,810,464.54

532,415.90

287,681.00

21,055,199.44

二、固定资产折旧

 

 

 

 

房屋建筑物

2,822,268.42

812,119.39

0.00

3,634,387.81

运输工具

610,889.74

113,507.16

273,296.95

451,099.95

机器设备

19,318.63

12,573.69

0.00

31,892.32

电子设备

1,771,054.77

282,086.07

0.00

2,053,140.84

其他

27,182.62

11,094.79

0.00

38,277.41

小计

5,250,714.18

1,231,381.10

273,296.95

6,208,798.33

三、固定资产准备

 

 

 

 

房屋建筑物

0.00

0.00

0.00

0.00

运输工具

0.00

0.00

0.00

0.00

机器设备

0.00

0.00

0.00

0.00

电子设备

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

0.00

0.00

小计

0.00

0.00

0.00

0.00

四、固定资产净值

 

 

 

 

房屋建筑物

14,274,981.24

——

——

13,462,861.85

运输工具

234,071.14

——

——

504,179.93

机器设备

51,469.37

——

——

117,311.58

电子设备

966,411.23

——

——

740,325.16

其他

32,817.38

——

——

21,722.59

小计

15,559,750.36

——

——

14,846,401.11

注1:截至2019年12月31日,本行无闲置固定资产。

注2:截至2019年12月31日,本行尚有固定资产原值15,038,931.50元,净值12,393,970.10元的房屋建筑物产权未办妥房产证。

(六)无形资产

项目

年初金额

本期增加

本期减少

年末金额

原价合计

1,344,200.00

0.00

0.00

1,344,200.00

软件

1,334,000.00

0.00

0.00

1,334,000.00

其他

10,200.00

0.00

0.00

10,200.00

累计摊销合计

428,449.98

134,419.98

0.00

562,869.96

软件

425,046.65

133,399.98

0.00

558,446.63

其他

3,403.33

1,020.00

0.00

4,423.33

减值准备合计

0.00

0.00

0.00

0.00

软件

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

0.00

0.00

账面价值合计

915,750.02

——

——

781,330.04

软件

908,953.35

——

——

775,553.37

其他

6,796.67

——

——

5,776.67

(七)递延所得税资产

项目

年末金额

年初金额

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

资产减值准备

2,306,647.43

15,409,035.43

2,731,121.28

18,207,475.23

合计

2,306,647.43

15,409,035.43

2,731,121.28

18,207,475.23

注:资产减值准备可抵扣减值性差异=(年末贷款损失准备余额-发放贷款和垫款的余额*1%)+其他各项资产减值准备(已计提递延所得税资产部分)

(八)其他资产

项目

年末金额

年初金额

其他应收款

273,377.84

582,325.47

长期待摊费用

1,564,461.71

2,451,517.52

待处理结算资金

177,962.57

0.00

合计

2,015,802.12

3,033,842.99

1.其他应收款

账龄

年末余额

年初余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年以内

158,630.00

36.62

6,309.50

375,237.30

55.56

4,091.40

1-2年

104,337.30

24.09

24,930.00

234,125.10

34.66

31,237.53

2-3年

96,702.60

22.32

62,475.06

20,730.00

3.07

12,438.00

3年以上

73,502.50

16.97

66,080.00

45,350.00

6.71

45,350.00

合计

433,172.40

100.00

159,794.56

675,442.40

100.00

93,116.93

2.长期待摊费用

项目

年初金额

本期增加

本期减少

年末金额

装修费

1,748,170.09

0.00

787,055.81

961,114.28

租赁费

703,347.43

0.00

100,000.00

603,347.43

合计

2,451,517.52

0.00

887,055.81

1,564,461.71

(九)资产减值准备明细表

项目

年初余额

本年增加

本年计提

其他原因增加

其他应收款坏账准备

93,116.93

66,677.63

0.00

贷款损失准备

23,997,207.57

5,736,841.61

24,000.00

合计

24,090,324.50

5,803,519.24

24,000.00

(续)

项目

本年减少

年末余额

因资产价值回升转回数

本期核销

其他转回

其他应收款坏账准备

0.00

0.00

0.00

159,794.56

贷款损失准备

0.00

7,917,544.91

0.00

21,840,504.27

合计

0.00

7,917,544.91

0.00

22,000,298.83


(十)向中央银行借款

借款类别

年末金额

年初金额

向中央银行借款

0.00

25,000,000.00

合计

0.00

25,000,000.00

(十一)同业及其他金融机构存放款项

项目

年末金额

年初金额

境内银行存放款项

1,018.81

777.09

合计

1,018.81

777.09

(十二)吸收存款

项目

年末金额

年初金额

活期存款

323,141,190.24

337,150,417.93

其中:公司

294,783,140.05

291,452,064.93

个人

28,358,050.19

45,698,353.00

定期存款

878,122,065.18

779,727,536.36

其中:公司

9,456,677.24

14,629,153.34

个人

868,665,387.94

765,098,383.02

其他存款

11,356,335.33

3,336,889.41

保证金存款

11,356,335.33

3,336,889.41

合计

1,212,619,590.75

1,120,214,843.70

(十三)应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类

项目

年初余额

本年增加

本年减少

年末余额

短期薪酬

1,165,213.31

11,077,569.11

10,900,826.58

1,341,955.84

离职后福利-设定提存计划

0.00

1,045,822.27

1,045,822.27

0.00

合计

1,165,213.31

12,123,391.38

11,946,648.85

1,341,955.84

2.短期薪酬

项目

年初金额

本年增加

本年减少

年末金额

工资、奖金、津贴和补贴

1,151,639.93

9,414,929.65

9,238,951.93

1,327,617.65

职工福利费

0.00

713,608.84

713,608.84

0.00

社会保险费

0.00

383,512.73

383,512.73

0.00

其中:医疗保险费

0.00

352,012.14

352,012.14

0.00

工伤保险费

0.00

9,267.80

9,267.80

0.00

生育保险费

0.00

22,232.79

22,232.79

0.00

住房公积金

0.00

484,945.00

484,945.00

0.00

工会和职工教育经费

13,573.38

80,572.89

79,808.08

14,338.19

合计

1,165,213.31

11,077,569.11

10,900,826.58

1,341,955.84

3.设定提存计划

项目

年初余额

本年增加

本年减少

年末余额

基本养老保险

0.00

939,950.16

939,950.16

0.00

失业保险费

0.00

29,505.11

29,505.11

0.00

企业年金缴费

0.00

76,367.00

76,367.00

0.00

合计

0.00

1,045,822.27

1,045,822.27

0.00

(十四)应交税费

项目

年末金额

年初金额

增值税

213,766.63

289,120.15

企业所得税

-134,284.49

379,749.38

个人所得税

89,994.44

75,014.64

城建税

10,688.33

14,456.02

教育附加费

10,688.33

14,456.05

其他

45,762.69

45,904.26

合计

236,615.93

818,700.50

(十五)应付利息

项目

年末金额

年初金额

应付吸收存款利息

27,341,971.09

26,995,574.56

应付同业存放利息

0.22

0.17

合计

27,341,971.31

26,995,574.73

(十六)其他负债

项目

年末余额

年初余额

应付股利

182,160.00

0.00

其他应付款

821,677.22

916,003.00

合计

1,003,837.22

916,003.00

其他应付款

项目

年末余额

年初余额

久悬未取款项

6,935.05

9,090.54

质保金

814,742.17

906,912.46

合计

821,677.22

916,003.00

(十七)股本

项目

年初金额

年初持股比例(%)

本期增加

本期减少

年末金额

年末持股比例(%)

境内法人股东持股

41,875,000.00

83.75

0.00

0.00

41,875,000.00

83.75

境内自然人股东持股

8,125,000.00

16.25

0.00

0.00

8,125,000.00

16.25

合计

50,000,000.00

100.00

0.00

0.00

50,000,000.00

100.00

(十八)资本公积

项目

年初金额

本年增加

本年减少

年末金额

股本溢价

13,923,792.00

0.00

0.00

13,923,792.00

合计

13,923,792.00

0.00

0.00

13,923,792.00

(十九)盈余公积

项目

年初金额

本年增加

本年减少

年末金额

法定盈余公积金

6,748,010.68

1,055,515.08

0.00

7,803,525.76

任意盈余公积金

2,887,105.68

527,757.54

0.00

3,414,863.22

合计

9,635,116.36

1,583,272.62

0.00

11,218,388.98

注:根据公司法和本行章程的规定,本行按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本行注册资本50%以上的,可不再提取。

(二十)一般风险准备

项目

年初金额

本年增加

本年减少

年末金额

一般风险准备

9,358,470.00

8,412,942.19

0.00

17,771,412.19

合计

9,358,470.00

8,412,942.19

0.00

17,771,412.19

(二十一)未分配利润

项目

年末金额

年初金额

年初未分配利润

21,517,155.66

19,461,820.96

加:本年净利润

10,555,150.89

9,466,569.06

减:提取法定盈余公积

1,055,515.08

946,656.91

提取任意盈余公积

527,757.54

473,328.45

提取一般风险准备

8,412,942.19

1,491,249.00

应付普通股股利

4,000,000.00

4,500,000.00

年末未分配利润

18,076,091.74

21,517,155.66

注:本行2019年召开的股东大会决议,审议通过了本年度分配现金股利4,000,000.00元。

(二十二)利息净收入

项目

本年金额

上年金额

利息收入

 

 

发放贷款及垫款

44,238,139.06

42,644,801.99

其中:公司贷款和垫款

31,601,023.42

30,457,404.60

个人贷款和垫款

12,362,595.00

10,368,432.82

票据贴现

274,520.64

1,818,964.57

存放同业

22,675,230.90

20,867,620.53

存放中央银行

1,417,579.40

1,415,220.54

拆出资金

0.00

7,700.00

转贴现

107,144.31

1,586,143.41

利息收入小计

68,438,093.67

66,521,486.47

利息支出

 

 

同业存放

241.77

6,530.15

吸收存款

31,075,496.50

23,554,924.91

转贴现

0.00

685,152.59

向央行借款利息支出

263,159.72

758,923.62

利息支出小计

31,338,897.99

25,005,531.27

利息净收入

37,099,195.68

41,515,955.20

二十三)手续费及佣金净收入

项目

本年金额

上年金额

手续费及佣金收入

 

 

结算类中间业务

66,437.22

73,118.02

银行卡业务

0.00

1,895.15

代理类中间务业

0.00

3,852.68

咨询类中间业务

97.08

0.00

其他

10,273.21

3,507.19

手续费及佣金收入小计

76,807.51

82,373.04

手续费及佣金支出

 

 

结算手续费支出

30,167.53

21,599.05

其他

85,552.13

38,883.27

手续费及佣金支出小计

115,719.66

60,482.32

手续费及佣金净收入

-38,912.15

21,890.72

(二十四)资产处置收益

项目

本年发生额

上年发生金额

计入本年非经常性损益的金额

非流动资产处置收益

63,615.95

0.00

63,615.95

其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益

63,615.95

0.00

63,615.95

其中:固定资产处置收益

63,615.95

0.00

63,615.95

合计

63,615.95

0.00

63,615.95

(二十五)其他收益

产生收益的来源

本年金额

上年金额

涉农贷款政府奖励

125,600.00

0.00

合计

125,600.00

0.00

(二十六)税金及附加

项目

本年金额

上年金额

城市维护建设税

51,701.52

56,725.89

教育附加费

31,020.88

34,035.56

地方教育附加费

20,680.54

22,690.38

其他

194,677.75

198,519.85

合计

298,080.69

311,971.68

(二十七)业务及管理费

项目

本年金额

上年金额

人力费用

12,123,391.38

11,276,483.83

业务费用

4,348,315.74

5,762,605.25

固定资产折旧费

1,231,381.10

1,205,604.36

长期待摊费用

887,055.81

800,494.84

无形资产摊销

134,419.98

130,361.66

合计

18,724,564.01

19,175,549.94

(二十八)资产减值损失

项目

本年金额

上年金额

贷款损失准备

5,736,841.61

11,174,473.07

坏账准备

66,677.63

92,456.13

合计

5,803,519.24

11,266,929.20

(二十九)营业外收入

项目

本年金额

上年金额

罚款收入

2,200.00

75,850.00

政府补助

0.00

270,900.00

其他

1.69

2.17

合计

2,201.69

346,752.17


(三十)营业外支出

项目

本年金额

上年金额

非流动资产报废损失合计

0.00

56,624.45

其中:固定资产报废损失

0.00

56,624.45

其他

20,001.69

2.17

合计

20,001.69

56,626.62

(三十一)所得税费用

项目

本年金额

上年金额

当期所得税费用

1,425,910.80

2,014,312.31

递延所得税费用

424,473.85

-407,360.72

合计

1,850,384.65

1,606,951.59

会计利润与所得税费用调整过程

项目

本年发生额

利润总额

12,405,535.54 

按法定/适用税率计算的所得税费用

3,101,383.89 

子公司适用不同税率的影响

-1,240,553.55 

调整以前期间所得税的影响

0.00 

非应税收入的影响

-16,007.91 

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

5,562.22 

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

0.00 

所得税费用

1,850,384.65 

(三十二)现金及现金等价物

项目

本年金额

上年金额

现金

473,440,203.57

305,470,399.87

其中:库存现金

3,627,270.05

4,234,917.64

存放同业活期款项

464,646,543.08

297,939,030.24

可用于支付的存放中央银行款项

5,166,390.44

3,296,451.99

现金等价物

70,000,000.00

251,000,000.00

其中:三个月内到期的存放同业定期款项

70,000,000.00

251,000,000.00

年末现金及现金等价物余额

543,440,203.57

556,470,399.87

(三十三)现金及现金等价物净变动情况

项目

本年金额

上年金额

现金的年末余额

473,440,203.57

305,470,399.87

减:现金的年初余额

305,470,399.87

507,809,491.53

加:现金等价物的年末余额

70,000,000.00

251,000,000.00

减:现金等价物的年初余额

251,000,000.00

0.00

现金及现金等价物净(减少)/增加额

-13,030,196.30

48,660,908.34

(三十四)将净利润调节为经营活动现金流量

项目

本年金额

上年金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

 

 

净利润

10,555,150.88

9,466,569.06

加:资产减值准备

5,803,519.24

11,266,929.20

固定资产折旧

1,231,381.10

1,205,604.36

无形资产摊销

134,419.98

130,361.66

长期待摊费用摊销

887,055.81

800,494.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)

-63,615.95

0.00

固定资产报废损失(收益以“-”填列)

0.00

0.00

发行债券利息支出

0.00

0.00

公允价值变动损失(收益以“-”填列)

0.00

0.00

投资损失(收益以“-”填列)

0.00

0.00

递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)

424,473.85

-407,360.72

递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)

0.00

0.00

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)

-61,738,022.07

-152,128,481.52

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)

34,022,080.81

185,734,289.86

经营活动产生的现金流量净额

-8,743,556.35

56,068,406.74

 

七、或有事项的说明

截至2019年12月31日,本行无需说明的或有事项。

八、关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1.控股股东及最终控制方

(1)控股股东及最终控制方

控股股东及最终控制方名称

注册地

业务性质

注册资本(万元)

对本行的持股比例(%)

对本行的表决权比例(%)

长安银行股份有限公司

西安

金融业

564,141.73

30.97

30.97

(2)控股股东的注册资本及其变化(万元)

控股股东

年初余额

本年增加

本年减少

年末余额

长安银行股份有限公司

564,141.73

0.00

0.00

564,141.73

(3)控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东

持股金额

持股比例(%)

年末余额

年初余额

年末比例

年初比例

长安银行股份有限公司

15,483,600.00

15,483,600.00

30.97

30.97

2.其他关联方

其他关联方名称

与本行关系

陕西陇县农村商业银行股份有限公司

本行股东

岐山县华强工贸有限责任公司

本行股东

宝鸡市鑫阳商贸有限公司

本行股东

马吉林

本行股东

樊世荣

本行股东

侯长林

本行股东

陕西太白长银村镇银行股份有限公司

受同一控制

陕西陇县长银村镇银行股份有限公司

受同一控制

天水秦州长银村镇银行股份有限公司

受同一控制

陕西长银消费金融有限公司

受同一控制

(二)关联方交易

本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独立第三方交易一致。

1.利息收入

关联方名称

本年金额

上年金额

长安银行股份有限公司

2,959,349.00

3,467,241.71

陕西长银消费金融有限公司

9,803,263.85

1,292,812.49

合计

12,762,612.85

4,760,054.20

(三)关联往来

1.存放同业款项

关联方名称

本年金额

上年金额

长安银行股份有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

陕西长银消费金融有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

合计

100,000,000.00

100,000,000.00

九、资产负债表日后事项

本行无需要披露的资产负债表日后事项。

十、财务报表的批准

本财务报告经本行董事会批准报出。